<
Top
Strona Główna > Baza Wiedzy > PPK – najważniejsze informacje

PPK – najważniejsze informacje

Pracownicze Plany Kapitałowe to system oszczędzania na emeryturę. Swój wkład do PPK masz Ty (jako pracownik), Twój pracodawca, a raz do roku kilkaset złotych dokłada również państwo. Co warto wiedzieć o tym systemie? Jakie są zasady PPK? Czy to się opłaca?

PPK – co to jest?

Jedna ze składowych III filaru polskiego systemu emerytalnego. Prywatny i dobrowolny sposób odkładania środków na czas emerytury. To właśnie Pracownicze Plany Kapitałowe. 1 stycznia 2021 roku weszła w życie ostatnia faza wdrażania PPK. Opinie na ten temat są różne, jednak na tym etapie nawet podmioty, które zatrudniają mniej niż 20 osób, są już zobowiązane do utworzenia Pracowniczych Planów Kapitałowych. System ten daje Ci możliwość inwestycji pieniędzy na emeryturę. Są one odkładane co miesiąc na specjalnym koncie. Przekazujesz na nie 2% Twojego wynagrodzenia brutto (w wariancie podstawowym) lub 4% pensji brutto (w wariancie rozszerzonym). Pracodawca ma obowiązek wpłacać minimum 1,5% wynagrodzenia brutto pracownika, a od Skarbu Państwa otrzymujesz raz w roku 240 złotych (oraz 250 zł jednorazowo, za przystąpienie do programu). Będąc więc zatrudnionym, nawet w bardzo małej firmie, zostajesz automatycznie przypisany do systemu PPK. Są jednak od tej zasady pewne wyjątki.

Do PPK nigdy nie zostają automatycznie dołączeni:

  • czynni zawodowo 70-latkowie (nie mogą już korzystać z PPK),
  • pracownicy powyżej 55 roku życia (muszą składać deklarację o chęci skorzystania z takiej formy oszczędzania na czas emerytury).

PPK – rezygnacja

Zatrudniając się w danej firmie, dołączasz od razu do Pracowniczego Planu Kapitałowego na zasadzie zgody domniemanej. Jednak, jeżeli nie wyrażasz chęci uczestniczenia w tym programie, musisz napisać oświadczenie o rezygnacji i dostarczyć swojemu pracodawcy. Takie oświadczenie musisz powtarzać co 4 lata, ponieważ w kolejnej turze (czyli po upływie tych 4 lat) znów automatycznie zostaniesz przypisany do systemu Pracowniczych Planów Kapitałowych.

Warto wiedzieć, że Twoje środki zainwestowane w fundusze możesz wypłacić po ukończeniu 60 roku życia, ale masz też pełne prawo zrobić to wcześniej. Wówczas musisz jednak zapłacić podatek Belki, czyli zwrócić 30% wpłat Twojemu pracodawcy oraz środki, które pochodzą ze Skarbu Państwa. Aby wykorzystać kapitał zgromadzony na indywidualnym koncie nie trzeba więc być na emeryturze, ponieważ są to świadczenia niezależne. Jeśli chcesz, możesz dokonać wypłaty wszystkich zgromadzonych środków lub też ich części co miesiąc.

Aktualne wieści na ten temat warto weryfikować na oficjalnej stronie internetowej moje ppk, która jest oficjalnym źródłem informacji o Pracowniczych Planach Kapitałowych prowadzonych na mocy ustawy o PPK z 4 października 2018 r.

Pracownicze plany kapitałowe – czy warto?

Ten sposób oszczędzania środków na czas emerytury polega na inwestowaniu ich w fundusze, które biorą pod uwagę Twój wiek, a także moment, w którym nie będziesz już aktywny zawodowo. Im bliżej do czasu emerytury, tym strategia inwestycyjna Twoich pieniędzy zgromadzonych na rachunku założonym przez Twojego pracodawcę ma być mniej ryzykowna. Twoje wpłaty PPK, od kiedy sięgnąć pamięcią są całkowicie zwolnione z podatku dochodowego. Wydaje się to być kuszącą opcją na zgromadzenie dodatkowego kapitału, jednak PPK w Polsce nie zyskuje zbytnio na popularności. Wiele negatywnych opinii na ich temat wynika w dużej mierze z fiaska Otwartego Funduszu Emerytalnego.

Pracownicze Plany Kapitałowe, od kiedy tylko weszły w życie (najpierw dla przedsiębiorstw zatrudniających większą liczbę pracowników, dziś już nawet dla bardzo małych firm) miały podzielone opinie i wiązały się z pewnym ryzykiem. Niewątpliwą zaletą oszczędzania w ten sposób na czas emerytury jest niski koszt roczny i bezpieczna polityka inwestycyjna. Opłata, która jest pobiera rocznie, za korzystanie z PPK to zaledwie 0,4% wszystkich zaoszczędzonych środków. Jednak trzeba mieć na uwadze, że nawet najmniej ryzykowny sposób inwestycji nie będzie gwarantował zysku. Niewielkie ryzyko utraty części kapitału zawsze istnieje.

Skontaktuj się z nami

Biuro Rachunkowe Małe Podatki
53-018 Wrocław, ul. Letnia 1



501 37 27 64
więcej